Коротко
- Регистрация ИП занимает 3 рабочих дня. При электронной подаче госпошлина не платится.
- Налоговый режим выбирают сразу или в течение 30 дней после регистрации. Если опоздать с упрощёнкой, до конца года останется общая система.
- ИП платит фиксированные взносы даже без дохода: в 2026 году это 57 390 ₽ плюс 1% с дохода сверх 300 000 ₽. ИП на НПД взносы не платит.
- Касса нужна в большинстве случаев при расчётах с физлицами. Исключения перечислены в законе о ККТ.
- Сразу после регистрации стоит запустить карточки на Картах, страницу с предложением и аналитику: клиенты не придут сами.
Нужно ли открывать ИП или хватит самозанятости
Перед тем как открыть ИП, ответьте на три вопроса:
- Будете ли вы нанимать сотрудников по трудовому договору?
- Будете ли перепродавать чужие товары?
- Превысит ли доход 2,4 млн ₽ в год?
Если на все три ответ «нет», возможно, на старте хватит самозанятости. Она оформляется в приложении за несколько минут и не требует взносов и отчётов. Подробное сравнение с цифрами — в статье самозанятый или ИП.
Если хотя бы один ответ «да» — нужен ИП. А если планируете партнёров, инвестора или крупные контракты с госкомпаниями — смотрите в сторону ООО.
Как открыть ИП пошагово
Пошаговая инструкция для онлайн-регистрации — самого быстрого и бесплатного способа.
- Проверьте, что у вас есть ИНН. Если нет, его присвоят при регистрации, но проще получить заранее в личном кабинете налогоплательщика.
- Выберите коды ОКВЭД. Один основной — то, чем будете заниматься чаще всего, и несколько дополнительных. Коды можно добавить позже, но это отдельное заявление.
- Решите, какой налоговый режим нужен. Подробно — в следующем разделе. Уведомление о переходе на упрощёнку можно подать вместе с заявлением на регистрацию.
- Подайте заявление онлайн. Через сервис государственной онлайн-регистрации ФНС или Госуслуги. Понадобится подтверждённая учётная запись. Альтернативы — через МФЦ, нотариуса или банк-партнёр.
- Дождитесь регистрации. Срок — 3 рабочих дня. Лист записи ЕГРИП придёт на электронную почту.
- Подайте уведомление о налоговом режиме, если не сделали этого вместе с заявлением. На УСН — в течение 30 календарных дней с даты регистрации.
- Откройте расчётный счёт. Закон не обязывает ИП иметь счёт, но принимать оплату от компаний, подключать эквайринг и платить за рекламу удобнее с него.
Если подаёте документы на бумаге лично в налоговой, госпошлина — 800 ₽. Через МФЦ, нотариуса и при электронной подаче её платить не нужно, но у нотариуса будут свои услуги.
Какой налоговый режим выбрать при регистрации ИП
| Режим | Налог | Кому подходит | На что обратить внимание |
|---|---|---|---|
| УСН «Доходы» | До 6% с выручки, регионы могут снижать | Услуги с низкими расходами: консультации, обучение, ремонт | Налог можно уменьшить на взносы |
| УСН «Доходы минус расходы» | До 15% с разницы, регионы могут снижать | Торговля, производство, бизнес с большими расходами | Расходы нужно подтверждать документами, есть минимальный налог 1% |
| Патент | Фиксированная сумма за период | Отдельные виды деятельности с понятным доходом | Ограничения по видам деятельности и числу сотрудников, стоимость зависит от региона |
| НПД (ИП на НПД) | 4% с физлиц, 6% с компаний и ИП | Услуги без сотрудников и перепродажи, доход до 2,4 млн ₽ | Нет фиксированных взносов, но и пенсионный стаж только при добровольных взносах |
| ОСНО | НДФЛ и НДС | Если работаете с крупными компаниями, которым нужен НДС | Сложная отчётность, почти всегда нужен бухгалтер |
Ставки и условия — на страницах упрощённой системы и патентной системы на сайте ФНС.
С 2026 года упрощёнка изменилась: если доход за прошлый год больше 20 млн ₽, ИП на УСН становится плательщиком НДС. Порог будет снижаться дальше: 15 млн ₽ в 2027 году и 10 млн ₽ в 2028-м. Малому бизнесу на старте это обычно не грозит, но в финансовую модель на 2–3 года это стоит заложить.
ИП на НПД: как это работает
Индивидуальный предприниматель может перейти на налог на профессиональный доход: зарегистрироваться в приложении «Мой налог», а если до этого был на упрощёнке — уведомить налоговую о прекращении УСН. Условия режима описаны на официальном сайте НПД.
Зачем это нужно: статус ИП позволяет открыть расчётный счёт для бизнеса, работать с компаниями, которые предпочитают договор с ИП, и не терять время на перерегистрацию, когда вырастете из лимита. А пока доход меньше 2,4 млн ₽ и нет сотрудников, вы платите налог по ставкам НПД и не платите фиксированные взносы.
Сколько ИП платит в 2026 году: взносы и налоги
Фиксированные взносы на себя ИП на УСН, ОСНО и патенте платит всегда, даже если не было дохода. Правила — в статье 430 Налогового кодекса.
| Платёж | Сумма в 2026 году | Срок |
|---|---|---|
| Фиксированные взносы | 57 390 ₽ | До 28 декабря 2026 года |
| Дополнительный взнос | 1% с дохода сверх 300 000 ₽ | До 1 июля следующего года |
| Налог по режиму | Зависит от режима и выручки | Авансы по кварталам на УСН |
Условный пример: сколько заплатит ИП на УСН «Доходы»
Пример условный, для иллюстрации расчёта. Ремонт бытовой техники, ИП без сотрудников, доход за год 1 800 000 ₽, ставка 6%.
| Расчёт | Сумма |
|---|---|
| Налог 6% до вычета | 108 000 ₽ |
| Фиксированные взносы | 57 390 ₽ |
| Дополнительный взнос: 1% × (1 800 000 − 300 000) | 15 000 ₽ |
| Налог к уплате: 108 000 − 57 390 − 15 000 | 35 610 ₽ |
| Всего налогов и взносов | 108 000 ₽ |
ИП без сотрудников на УСН «Доходы» может уменьшить налог на всю сумму взносов. Поэтому общая нагрузка в примере равна 6% от выручки. Если бы тот же мастер работал на НПД с физлицами, он заплатил бы 4%, то есть 72 000 ₽, но при этом не смог бы нанять помощника по трудовому договору.
Нужна ли касса для ИП
При расчётах с физлицами наличными и картой касса нужна в большинстве случаев. Полный перечень исключений — в законе о контрольно-кассовой технике: часть видов деятельности и ИП на патенте при определённых условиях могут работать без кассы.
ИП на НПД кассу не применяет: чек формируется в приложении «Мой налог».
Если вы принимаете оплату на сайте, кассу обычно подключают через платёжный сервис: онлайн-касса формирует чек автоматически. Выбирайте эквайринг, у которого такая касса уже есть, — это экономит время на настройку.
Что сделать сразу после регистрации ИП
Вот чек-лист первых двух недель. Первые пять пунктов — обязательная часть, остальные — то, что приведёт клиентов.
- Проверьте, что подано уведомление о налоговом режиме. Срок для УСН — 30 дней с регистрации.
- Откройте расчётный счёт и подключите эквайринг, если будете принимать карты.
- Решите вопрос с кассой. Подключите онлайн-кассу или убедитесь, что попадаете под исключения.
- Проверьте, нужно ли уведомление о начале деятельности. Для части видов деятельности (бытовые услуги, общепит, перевозки и др.) его подают до начала работы.
- Если будете собирать имена и телефоны на сайте — подготовьте политику обработки персональных данных и согласие, проверьте обязанность уведомить Роскомнадзор. Что ещё обязательно должно быть на сайте, разобрали в статье что должно быть на сайте по закону.
- Создайте карточки на Яндекс Картах и 2ГИС. Бесплатно, а для локального бизнеса это часто первый источник звонков.
- Сделайте страницу с предложением. Одна страница: что делаете, цены, примеры работ, контакты, форма заявки. Многостраничный сайт на старте не нужен.
- Установите Метрику и настройте цели. Без них вы не узнаете, сколько стоит заявка.
- Запустите один платный канал с тестовым бюджетом. Обычно это Яндекс Директ или Авито.
- Заведите таблицу клиентов: кто, откуда пришёл, сколько заплатил.
Регистрация сама по себе клиентов не приводит. Чаще всего к нам приходят через 2–3 месяца после открытия ИП: всё оформлено, а заявок единицы. Этого можно избежать, если запустить пункты 6–10 в первые две недели.
Реклама для ИП: что учесть
ИП может запускать рекламу в Директе и VK так же, как компания. Несколько нюансов:
- Маркировка. Интернет-реклама маркируется, данные о ней передаются в Единый реестр интернет-рекламы. В Директе и VK Рекламе это делается внутри кабинета. Подробно — в статье маркировка рекламы для малого бизнеса.
- Оплата. Рекламу можно оплачивать с расчётного счёта ИП и получать закрывающие документы. Как это устроено в Директе, разобрали в статье оплата Яндекс Директа юрлицом.
- НДС на рекламу. В Директе к сумме пополнения добавляется НДС 22%. Если вы не плательщик НДС, заложите его в бюджет как расход.
- Расходы на рекламу на УСН «Доходы минус расходы» можно учесть при расчёте налога, на УСН «Доходы» — нет.
Частые ошибки при открытии ИП
- Пропущен срок уведомления об УСН. Без него вы на общей системе с НДС до конца года.
- Основной ОКВЭД не совпадает с реальной деятельностью. Это важно для льгот, патента и некоторых проверок.
- Забыты фиксированные взносы. ИП без дохода всё равно должен их платить, иначе набегают пени.
- Нет отдельного счёта. Личные и бизнес-деньги смешиваются, и через полгода невозможно понять, сколько бизнес зарабатывает.
- Оформили ИП, а клиентов не ищут. Регистрация — 3 дня, а поток заявок строится неделями.
Сколько стоит открыть ИП
| Статья | Сумма |
|---|---|
| Госпошлина при электронной подаче | 0 ₽ |
| Госпошлина при бумажной подаче в налоговой | 800 ₽ |
| Расчётный счёт | Зависит от банка, у многих есть бесплатные тарифы на старте |
| Онлайн-касса, если нужна | От нескольких тысяч до десятков тысяч рублей за кассу и фискальный накопитель или подписка у платёжного сервиса |
| Фиксированные взносы за год | 57 390 ₽ (пропорционально, если зарегистрировались в середине года) |
Цены на кассы и банковское обслуживание — ориентир, проверяйте у конкретных поставщиков.
Если ИП уже открыт, а план, откуда взять первых клиентов, ещё нет, оставьте контакты. Посмотрим нишу, конкурентов и спрос в вашем городе и предложим, с чего начать продвижение. Как выстроить весь запуск по шагам, мы описали в статье как открыть бизнес с нуля.
Частые вопросы
Сколько дней регистрируют ИП в 2026 году?
Три рабочих дня с момента получения документов налоговой. При онлайн-подаче документы об успешной регистрации приходят на электронную почту. Если есть ошибки в заявлении, придёт отказ, и подавать придётся заново.
Можно ли открыть ИП бесплатно?
Да. При электронной подаче через сервис ФНС или Госуслуги, а также через МФЦ госпошлина не платится. Платить 800 ₽ придётся только при бумажной подаче лично в налоговой.
Что такое ИП на НПД и кому подходит?
Это индивидуальный предприниматель, который платит налог на профессиональный доход: 4% с физлиц и 6% с компаний. Подходит, если доход до 2,4 млн ₽ в год, нет сотрудников и нет перепродажи товаров. Фиксированные взносы такой ИП не платит.
Нужно ли ИП платить взносы, если нет дохода?
На УСН, ОСНО и патенте — да, фиксированные взносы платятся независимо от дохода. Если ИП зарегистрирован не с начала года, сумма считается пропорционально. ИП на НПД фиксированные взносы не платит.
Можно ли открыть ИП и работать по найму?
Да, закон это не запрещает. Работа по трудовому договору и статус ИП совмещаются. Нужно только платить взносы и налоги как ИП, отдельно от тех, что за вас платит работодатель.
Что выбрать при открытии ИП: УСН 6% или 15%?
Если расходы меньше 60% выручки, обычно выгоднее «Доходы». Если больше и их можно подтвердить документами, считайте «Доходы минус расходы». Учтите, что регионы могут снижать ставки, и проверяйте свою.
10+ лет делаю сайты и запускаю рекламу, вместе с командой запустили больше 500 проектов. Пишу о том, что проверили на практике.
Задать вопрос в Telegram →
